Cuidado con prestar sus cuentas bancarias para recibir dinero de terceros

Prestar la cuenta bancaria es de alto riesgo, pues no hay certeza del origen de ese dinero que se consigna

Cuidado con prestar sus cuentas bancarias para recibir dinero de terceros, cuando se presta la cuenta bancaria para que un tercero consigne dineros en ella, lleva a que el monto de las consignaciones anuales se incremente, lo que puede generar al contribuyente a declarar renta si no era declarante.

El monto de las consignaciones es uno de los topes para determinar si una persona natural debe o no presentar la declaración de renta, de modo que toda consignación que realice un tercero afecta ese tope.

Adicionalmente a la obligación de declarar, si las consignaciones son relevantes o son cruzadas con terceros, la persona puede verse en la necesidad de explicar a la DIAN el origen de esos ingresos, ya que la DIAN puede presumir una omisión de ingresos si no se justifican los saldos acumulados o los movimientos realizados.

Pongamos un ejemplo, supongamos que al 31 de diciembre, sus montos recibidos acumulan un saldo de $200,000,000 que no son suyos. Ese saldo para la DIAN hará parte de su patrimonio. ¿Cómo lo explicaría? Difícilmente la DIAN le creerá que era un regalo de Navidad para su mamá.

Adicional a los problemas que se pueden tener con la DIAN por prestar la cuenta a familiares, pareja o amigos, está el riesgo penal, pues no siempre hay certeza del origen de los dineros que nos consignan en la cuenta, y la persona se puede ver involucrada en actividades ilícitas como lavado de activos.

Exiten casos más graves que se han presentado, como que en una actividad de extorsión piden prestada la cuenta bancaria para que el valor de la extorsión sea consignado en ella, lo que sin duda esto involucrará directamente al propietario de la cuenta bancaria en el hecho delictivo.

Prestar la cuenta bancaria es de alto riesgo, pues no hay certeza del origen de ese dinero que se consigna, más aún si es proveniente de cuentas en otro país, si se tiene el conocimiento de varias personas que reciben dineros de la misma persona bajo esta modalidad o negocios irregulares que posiblemente estén evadiendo impuestos, hoy en día existen medios para que las personas que no tienen cuenta transfieran dinero a quien quieran sin necesidad de utilizar cuentas de terceros, así que no hay razón para asumir tal riesgo.

Así que cuando alguien le solicite un favor de este tipo, es mejor evitar hacerlo, pues las consecuencias legales y tributarias pueden recaer en el propietario de la cuenta bancaria.